会社の利益とキャッシュフローの関係
会社を経営していると「今月の支払大丈夫かな？足りるかな？」
なんて思ったことが一度は経験があると思います。
じゃあ、なんでこんなことが起こるのでしょうか？
それはあなた自身が、
あなたの会社のお金の流れをコントロールできていないから
ではないでしょうか。
お金の流れのことを一般的にはキャッシュフローといい、
これを一覧表にしたものがキャッシュフロー計算書とか
資金収支計算書とか資金繰表とかって呼ばれています。
では、「そもそもこれって何？」ってことですが、
会社の決算書だと損益計算書で「いくら儲かったか」という事は判りますが、
「その儲けによっていくらお金が増えたか」は判りません。
やはり経営者としては「今いくら儲かっているか」は判っても
「後いくら使えるか」が判らないと安心して経営なんてできませんよね。
なので、
「儲けた利益の裏付けとして、お金がいくら増えたか？」
が大切になってきます。
これらを計算式で表すと次の通りです。
売上－費用＝利益の額
収入－支出＝お金の増加額
いかがでしょうか。
一見パッと見ると同じように思えますが、じつは中身は全然違います。
ここでいう収入とは、会社に入金されたすべてのものをいい、
売り上げの他に、後で返さなければならない借入金や預り金も含まれます。
同様に、支出についても経費の他に、借金の返済や立て替えて支払ったものなども含まれます。
従って、「売上」や「経費」より「収入」や「支出」の方が、その範囲は広くなります。
ザックリだと、
当期利益の額から一年分の借入金の返済額をマイナスした額が、
お金の増加額の目安となります。
極端な話、決算は赤字でも会社は何とかなりますが、
お金がマイナスになった瞬間に会社は倒産してしまいます。
（というかお金の残高がマイナスってありえないですよね）
お金の流れって人の身体に例えると血流と同じで、
正常に循環している時はあまり意識することはありませんが、
気が付いた時にはいきなりヤバい状況になっていたりします。
でも、その前兆って必ずどこかにサインが出ているんです。
経営者としては、この前兆のサインを見逃さずに、
事前に手当することが必要ですよね
では、また。